重庆市巫山县官渡镇人民政府

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。1、编制乡镇年度财政预算草案并组织执行，向乡镇人大报告财政决算，管理和监督乡镇各项财政收支。2、负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。3、知晓会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。4、负责本乡镇行政事业单位的国有资产监督管理工作。5、承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

（二）机构设置。本镇共有行政单位1个，事业单位5个。分别是巫山县官渡镇人民政府、巫山县官渡镇综合执法大队、巫山县官渡镇文化服务中心、巫山县官渡镇农业服务中心、巫山县官渡镇退役军人服务站、巫山县官渡镇劳动就业和社会保障服务所。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的一级预算单位主要包括巫山县官渡镇人民政府（本级）无二级预算单位、下设巫山县官渡镇综合执法大队、巫山县官渡镇文化服务中心、巫山县官渡镇农业服务中心、巫山县官渡镇退役军人服务站、巫山县官渡镇劳动就业和社会保障服务所。 

（四）机构改革情况。本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。财政所更改为政府下设内部科室财政办，不再隶属上级财政部门直管；新增行政综合执法大队、退役军人服务站两个站所。二是财政财务调整情况。财政所更改为政府下设内部科室财政办，不再隶属上级财政部门直管。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

  1.总体情况。2019年度收入总计7,051.41万元，支出总计7,051.41万元。收支较上年决算数减少410.84万元、下降5.51%，主要原因是财政压减支出、脱贫攻坚项目支出有所减少。

  2.收入情况。2019年度收入合计6,452.65万元，较上年决算数减少231.60万元，下降3.46%，主要原因是财政压减支出、脱贫攻坚项目支出有所减少。其中：财政拨款收入6,452.65万元，占100.00%；此外，年初结转和结余598.76万元。

  3.支出情况。2019年度支出合计7,051.41万元，较上年决算数减少410.84万元，下降5.51%，主要原因是财政压减支出、脱贫攻坚项目支出有所减少。其中：基本支出1,667.29万元，占23.64%；项目支出5,384.12万元，占76.36%。

  4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2019年度财政拨款收、支总计7,051.41万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少410.84万元，下降5.51%。主要原因是财政压减支出、脱贫攻坚项目支出有所减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入6,387.07万元，较上年决算数减少202.01万元，下降3.07%。主要原因是财政压减支出、脱贫攻坚项目支出有所减少。较年初预算数增加4,013.54万元，增长169.10%。主要原因是年中追加安排人员目标绩效奖等工资258万元、财政专项扶贫资金1353万、对口支援安置点建设项目资金583万元以及农村综合改革财政一事一议项目资金650万元等项目支出。此外，年初财政拨款结转和结余598.76万元。

  2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出6,985.83万元，较上年决算数减少381.25万元，下降5.18%。主要原因是财政压减支出、脱贫攻坚项目支出有所减少。较年初预算数增加4,612.30万元，增长194.32%。主要原因是年中追加安排人员目标绩效奖等工资258万元、财政专项扶贫资金1353万、对口支援安置点建设项目资金583万元以及农村综合改革财政一事一议项目资金650万元等项目支出。此外，年初财政拨款结转和结余598.76万元。

  3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

  4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,989.86万元，占28.48%，较年初预算数增加1,001.24万元，增长101.28%，主要原因是年中追加安排人员目标绩效奖等工资258万元、油橄榄基地租金等项目资金417万元以及对口支援安置点建设项目资金583万元。

（2）公共安全支出7.00万元，占0.10%，较年初预算数增加7.00万元，增长0.00%，主要原因是年中追加扫黑除恶经费2万元及维稳工作经费5万元。

（3）教育支出13.07万元，占0.19%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（4）文化旅游体育与传媒支出48.43万元，占0.69%，较年初预算数增加16.85万元，增长53.36%，主要原因是人员增加，年中追加预算。

（5）社会保障与就业支出1,296.22万元，占18.55%，较年初预算数增加945.86万元，增长269.97%，主要原因是年中追加村干部调标128万元、追加人员工资预算32万元、困难群众临时救助39万元及自然灾害救助等项目资金。

（6）卫生健康支出87.46万元，占1.25%，较年初预算数增加25.96万元，增长42.21%，主要原因是人员增加，年中追加职工医保及医保垫资资金22万元、计生特扶对象慰问3万元。

（7）节能环保支出108.53万元，占1.55%，较年初预算数增加80.85万元，增长292.09%，主要原因是追加退耕还林种苗费79万元及第二次污染源普查项目经费1.5万元。

（8）城乡社区支出346.06万元，占4.95%，较年初预算数增加296.06万元，增长592.12%，主要原因是追加2017-2018年危房改造资金缺口160万元、水源地保护项目65万元、2018年度“四好农村路”建设示范乡（镇）村组以奖代补养护资金18万元及农村公路村社道水毁资金63万元。

（9）农林水支出2,927.15万元，占41.90%，较年初预算数增加2,196.22万元，增长300.47%，主要原因是追加财政专项扶贫资金1353万、农村综合改革财政一事一议项目资金650万元、水平村柑橘园建设项目资金263万元及山坪塘整治资金118万元等。

（10）住房保障支出90.87万元，占1.30%，较年初预算数增加23.07万元，增长34.03%，主要原因是追加农村危房改造资金17万元及人员住房公积金7.4万元。

（11）灾害防治及应急管理支出71.18万元，占1.02%，较年初预算数增加19.18万元，增长36.88%，主要原因是追加2019年市级自然灾害救灾补助资金19.18万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2019年度一般公共财政拨款基本支出1,667.29万元。其中：人员经费1,545.25万元，较上年决算数减少24.68万元，下降1.57%，主要原因是财政压减支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障缴费。公用经费122.04万元，较上年决算数减少84.08万元，下降40.79%，主要原因是财政压减支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入65.58万元，较上年决算数减少29.58万元，下降31.08%，主要原因是政府性基金项目减少。本年支出65.58万元，较上年决算数减少29.58万元，下降31.08%，主要原因是政府性基金项目减少。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明

  2019年度“三公”经费支出共计13.40万元，较年初预算数减少10.90万元，下降44.86%，主要原因是压减三公支出。较上年支出数减少14.43万元，下降51.85%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访)。

  （二）“三公”经费分项支出情况

  2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2019年度未发生因公出国（境）费支出。

  公务车购置费0.00万元，本单位2019年度未发生公务车购置支出。

  公务车运行维护费8.66万元，主要用于机要文件交换、县内因公出行、财政业务检查及脱贫攻坚下村走访等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等)。费用支出较年初预算数减少0.64万元，下降6.88%，主要原因是压减三公开支。较上年支出数减少4.40万元，下降33.69%，主要原因是压减三公开支。

  公务接待费4.74万元，主要用于脱贫攻坚验收及其他各类审计、检查工作发生的接待支出)。费用支出较年初预算数减少10.26万元，下降68.40%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。较上年支出数减少10.03万元，下降67.91%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

  （三）“三公”经费实物量情况

  2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待112批次986人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费48.11元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.73万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出60.82万元，机关运行经费主要用于开支办公费5万元、水电费20万元、邮电费6万元、三公经费13万元、差旅费13万元。机关运行经费较上年决算数减少145.30万元，下降70.49%，主要原因是上年决算数据机关运行经费多填写了事业运行经费及项目经费。

  此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出25.47万元，较上年决算数增加6.12万元，增长31.63%，主要原因是本年度脱贫攻坚工作会议增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出2.82万元，较上年决算数减少0.24万元，下降7.84%，主要原因是压减开支、减少各类培训。

  （二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，主要领导干部用车2辆、特种专业技术用车3辆、其中消防车辆2辆、巡逻车1辆。

  （三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额1.88万元，其中：政府采购货物支出1.88万元，主要用于采购计算机、打印机、空气调节器等办公设备。

    五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本镇对1个项目开展了绩效自评，涉及资金60万元。其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金60万元；从评价情况来看，项目产出指标和效益指标均已达标，改善了群众生产生活环境，解决了群众出行难的问题，对地区经济发展有所促进。

（二）绩效自评结果

2019年扶贫项目基于年初绩效目标，完成情况较好。项目全年预算为60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。2019年硬化大塘村3组陈辉田至大堰塘1000米，宽4米厚20公分的水泥路面，水沟整修畅通工程，涉及1个村，93户370余群众受益，改善了群众的生产生活环境。

我们将在2020年的项目实施中进一步加强资金监管，加强建设管理，保证工程质量，加强各村对实施项目的工程资料规范化标准化。

2.绩效自评报告或案例

本单位无委托第三方展开绩效自评工作。

（三）重点绩效评价结果

本单位无重点绩效项目。

  六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：

    官渡镇财政办  023-57562178