（一）职能职责。1、编制乡镇年度财政预算草案并组织执行，向乡镇人大报告财政决算，管理和监督乡镇各项财政收支。2、负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。3、只想会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。4、负责本乡镇行政事业单位的国有资产监督管理工作。5、承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

    （二）机构设置。本镇共有行政单位1个，事业单位5个。分别是巫山县铜鼓镇人民政府、巫山县铜鼓镇综合执法大队、巫山县铜鼓镇文化服务中心、巫山县铜鼓镇农业服务中心、巫山县铜鼓镇退役军人服务站、巫山县铜鼓镇劳动就业和社会保障服务所。

    （三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的一级预算单位主要包括巫山县铜鼓镇人民政府（本级）无二级预算单位、下设巫山县铜鼓镇综合执法大队、巫山县铜鼓镇文化服务中心、巫山县铜鼓镇农业服务中心、巫山县铜鼓镇退役军人服务站、巫山县铜鼓镇劳动就业和社会保障服务所。

    （四）机构改革情况。本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。财政所更改为政府下设内部科室财政办，不再隶属上级财政部门直管：新增行政综合执法大队、退役军人服务站两个站所。二是财政财务调整情况。财政所更改为政府下设内部科室财政办，不再隶属上级财政部门直管。
    二、部门决算情况说明
    （一）收入支出决算总体情况说明。
    1.总体情况。2019年度收入总计3, 834. 01万元，支出总计3, 834. 01万元。收支较上年决算数增加431. 54万元、增长12. 68%,主要原因是财政供给人员增加，脱贫攻坚期间项目增多，年中追加安排扶贫、交通、水利等项目。
    2.收入情况。2019年度收入合计3, 746. 06万元，较上年决算数增加541. 72万元，增长16. 91%,主要原因是财政供给人员增加，脱贫攻坚期间项目增多，年中追加安排扶贫、交通、水利等项目。其中：财政拨款收入3, 746. 06万元，占100. 00%.此外，用事业基金弥补收支差额0. 00万元，年初结转和结余87. 96万元。
    3.支出情况。2019年度支出合计3, 826. 73万元，较上年决算数增加463. 90万元，增长13. 79%,主要原因是财政供给人员增加，脱贫攻坚期间项目增多，年中追加安排扶贫、交通、水利等项目。其中：基本支出975. 67万元，占25. 50%;项目支出2, 851. 06万元，占74. 50%
    4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余7. 28万元，较上年决算数减少32. 36万元，下降81. 63%,主要原因是财务管理规范，进一步处理历史遗留问题。
    （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计3, 834. 01万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加431. 54万元，增长12. 68%.主要原因是财政供给人员增加，脱贫攻坚期间项目增多，年中追加安排扶贫、交通、水利等项目。
    （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入3, 744. 01万元，较上年决算数增加563. 14万元，增长17. 70%.主要原因是财政供给人员增加，脱贫攻坚期间项目增多。较年初预算数增加2, 424. 47万元，增长183. 74%.主要原因是年中追加安排一般公共服务基础设施建设专项资金。此外，年初财政拨款结转和结余80. 32万元。

    2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出3, 818. 07万元，较上年决算数增加478. 72万元，增长14. 34%.主要原因是财政供给人员增加，脱贫攻坚期间项目增多。较年初预算数增加2, 498. 53万元，增长189. 35%.主要原因是预算执行中财政追加项目基础设施建设。

    3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余6. 25万元，较上年决算数减少25. 76万元，下降80. 47%,主要原因是财务管理规范，进一步处理历史遗留问题。

    4.比较情况。本部门2019年度一般公共财政预算拨款支出主要用于以下几个方面：
    （1)一般公共服务支出651. 25万元，占17. 06%,较年初预算数增加40. 72万元，增 长6. 67%,主要原因是预算执行中财政追加项目基础设施建设。
    （2)公共安全支出3. 50万元，占0. 09%,较年初预算数增加3. 50万元，增长0. 00%,主要原因是严格按照部门预算做到有计划地支出。
    （3)教育支出3. 18万元，占0. 08%,较年初预算数增加0. 00万元，增长0. 00%,主要原因是严格按照部门预算做到有计划地支出。
    （4)文化旅游体育与传媒支出57. 64万元，占1. 51%,较年初预算数增加13. 88万元，增长31. 72%,主要原因是增加市级免费开放资金。

    （5)社会保障与就业支出355. 24万元，占9. 30%,较年初预算数增加195. 83万元，增长122. 85%,主要原因是单位人员增加，人员经费、公用经费增加和年中追加安排各项社会保障资金。

    （6)卫生健康支出45. 50万元，占1. 19%,较年初预算数增加6. 91万元，增长17. 91%,主要原因是财政供给人员变动。

    （7)节能环保支出58. 64万元，占1. 54%,较年初预算数增加44. 47万元，增长313. 83%,主要原因是大力推动农村环境整治。

    （8)城乡社区支出441. 88万元，占11. 57%,较年初预算数增加416. 88万元，增长1, 667. 52%,主要原因是脱贫攻坚期间农村危房改造、贫困户搬迁的实施。

    （9)农林水支出2, 061. 57万元，占54. 00%,较年初预算数增加1, 684. 18万元，增长446. 27%,主要原因是预算执行中追加基础设施建设项目。

    （10)交通运输支出93. 10万元，占2. 44%,较年初预算数增加89. 10万元，增长2, 227. 50%,主要原因是预算执行中追加基础设施项目。

    （11)住房保障支出42. 26万元，占1. 11%,较年初预算数增加0. 75万元，增长1. 81%,主要原因是财政供给人员变动。

    （12)灾害防治及应急管理支出4. 32万元，占0. 11%,较年初预算数增加2. 32万元，增长116. 00%,主要原因是根据实际发生灾害追加救灾补助资金。

    （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年度一般公共财政拨款基本支出975. 67万元。其中：人员经费854. 51万元，较上年决算数增加32. 16万元，增长3. 91%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障缴费。公用经费121. 16万元，较上年决算数减少24. 85万元，下降17. 02%,主要原因是财政压减支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
    （五）政府性基金预算收支决算情况说明
    2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余7. 63万元，年末结转结余1. 03万元。本年收入2. 05万元，较上年决算数减少21. 42万元，下降91. 27%,主要原因是政府性基金项目减少。本年支出8. 66万元，较上年决算数减少14. 81万元，下降63. 10%,主要原因是政府性基金项目减少。

    三、“三公”经费情况说明

    （一）“三公”经费支出总体情况说明

    2019年度“三公”经费支出共计14. 34万元，较年初预算数减少4. 66万元，下降24. 53%,主要原因是压减三公支出。较上年支出数增加1. 63万元，增长12. 82%,主要原因是扶贫检查有所增加，物价上涨。

    （二）“三公”经费分项支出情况

    2019年度本部门因公出国（境）费用0. 00万元，本单位2019年度未发生因公出国（境）费支出。公务车购置费0. 00万元，本单位2019年度未发生公务车购置支出。
    公务车运行维护费8. 65万元，主要用于机要文件交换、县内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等）。费用支出较年初预算数减少0. 35万元，下降3. 89%,主要原因是压减三公开支。较上年支出数增加2. 68万元，增长44. 89%,主要原因是扶贫检查有所增加，物价上涨。
    公务接待费5. 69万元，主要用于接待脱贫攻坚验收及其他各类审计、检查工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少4. 31万元，下降43. 10%,主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。较上年支出数减少1. 05万元，下降15. 58%,主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。
    （三）“三公”经费实物量情况

    2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人：公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆：国内公务接待212批次1, 250人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费45. 49万元，车均购置费0. 00万元，车均维护费4. 33万元。
    四、其他需要说明的事项
    （一）机关运行经费情况说明

    2019年度本部门机关运行经费支出56. 74万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、培训费、差旅费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。机关运行经费较上年决算数减少5920万元，下降51 06%,主要原因是严格按照相关规定执行，根据实际情况缩减开支。

    此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出4. 31万元，较上年决算数增加1. 75万元，增长68. 36%,主要原因是召开人民代表大会。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出7. 23万元，较上年决算数增加0. 86万元，增长13. 50%,主要原因是脱贫攻坚期间，相关培训增多。

    （二）国有资产占用情况说明

    截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，特种专业技术用车2辆，一辆环保执法车，一辆安监执法车。

    （三）政府采购支出情况说明

    2019年度本部门政府采购支出总额55. 88万元，其中：政府采购货物支出55. 88万元。授予中小企业合同金额13. 31万元，占政府采购支出总额的23. 82%,其中：授予小微企业合同金额13. 31万元，占政府采购支出总额的23. 82%.主要用于采购电脑等办公设备、桌椅等办公家具和种苗等。
    五、预算绩效管理情况说明
    2019年度本单位未开展预算绩效管理工作。

    六、专业名词解释

  1.财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入：事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

    4.其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

    5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    6.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    7.结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

    8.年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

     12.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出：公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    14.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    15.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    16.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    17.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
    本单位决算公开信息反馈和联系方式：铜鼓镇财政办公室 023-57565502