重庆市巫山县大溪乡人民政府

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。大溪乡是独立报送单位报表的一级预算单位，执行行政单位会计制度。大溪乡政府辖6个行政村，一个居委会，全乡人口12189人，幅员面积76平方公里，人均纯收入10030元。乡政府下属机关有两站两所，乡卫生院，小学，农商行，邮政，派出所9个单位。

（二）机构设置。大溪乡共有在职职工40人，其中公务员24人、机关工勤1人、社保所2人、农业综合服务中心6人、文化服务中心2人、退役军人服务站2人、行政执法大队3人；退休人员共计5人，其中行政退休3人，事业退休2人；遗属5人。共产党机关、人大机关不是独立核算单位，共同列入政府机关核算。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。

无

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本部门涉及机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革要求。无。二是机构调整情况。无。三是财政财务调整情况。2019年度根据本单位2019年末财政财务管理实际，我们积极按照要求对预算指标、财务会计、资产等进行了调整。目前，已按期完成。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2019年度收入总计5，035.90万元，支出总计5，035.90万元。收支较上年决算数增加1，057.38万元、增长26.58％，主要原因是财政对基础设施建设的投入增加。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2．收入情况。2019年度收入合计4，706.69万元，较上年决算数增加939.00万元，增长24.92％，主要原因是用于易地扶贫搬迁、危房改造、农村道路建设、农村居民点安置、三峡库区基金等基础设施建设项目的资金投入力度加大。其中：财政拨款收入4，706.69万元，占100.00％；此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余329.21万元。

3．支出情况。2019年度支出合计4，975.45万元，较上年决算数增加1，098.96万元，增长28.35％，主要原因是用于易地扶贫搬迁、危房改造、农村道路建设、农村居民点安置、三峡库区基金等基础设施建设项目的资金投入力度加大。其中：基本支出715.64万元，占14.38％；项目支出4，259.81万元，占85.62％；

4．结转结余情况。2019年度年末结转和结余60.45万元，较上年决算数减少41.58万元，下降40.75％，主要原因是实行国库集中支付后，极大的加快推进各项资金的支付进度，确保资金及时支付到位，减少资金结余情况。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计5，035.90万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1，106.73万元，增长28.17％。主要原因是易地扶贫搬迁、危房改造、农村道路建设、农村居民点安置、三峡库区基金等基础设施建设项目的资金投入力度加大。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入2，409.53万元，较上年决算数增加462.34万元，增长23.74％。主要原因是一般公共预算财政拨款收入中一般公共服务、公共安全、城乡社区、农业、水利、扶贫、农村综合改革等科目收入增加，政府性基金预算财政拨款收入中主要是农业、水利、扶贫、农村综合改革等收入增加。较年初预算数增加1，529.88万元，增长173.92％。主要原因是年中追加安排基础设施建设专项经费收入预算1529.88万元。此外，年初财政拨款结转和结余269.49万元。

2．支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出2，678.29万元，较上年决算数增加638.49万元，增长31.30％。主要原因是一般公共预算财政拨款支出中一般公共服务、公共安全、城乡社区、农业、水利、扶贫、农村综合改革等科目支出增加，政府性基金预算财政拨款支出中主要是农业、水利、扶贫、农村综合改革等支出增加。较年初预算数增加1，798.64万元，增长204.47％。主要原因是年中追加安排基础设施建设专项经费支出预算1798.64万元。

3．结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.72万元，较上年决算数减少11.47万元，下降94.09％，主要原因是实行国库集中支付后，极大的加快推进各项资金的支付进度，确保资金及时支付到位，减少资金结余情况。

4．比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：　

（1）一般公共服务支出1，097.11万元，占40.96％，较年初预算数增加621.26万元，增长130.56％，主要原因是年中追加三峡工程后续系列资金、危房改造缺口资金、人居环境改造工程资金等共计621.26万元。

（2）公共安全支出3.22万元，占0.12％，较年初预算数增加3.22万元，增长0.00％。

（3）教育支出0.74万元，占0.03％，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％。

（4）文化旅游体育与传媒支出21.71万元，占0.81％，较年初预算数增加7.11万元，增长48.70％，主要原因是年中追加文化免费开放经费5万元以及其他文化开支2.11万元。

（5）社会保障与就业支出207.81万元，占7.76％，较年初预算数增加108.12万元，增长108.46％，主要原因是年中追加老年福利、灾害生活救助资金等共计108.12万元。

（6）卫生健康支出30.94万元，占1.16％，较年初预算数增加4.96万元，增长19.09％，主要原因是年中追加计划生育慰问服务费0.66万元以及追加的其他卫生健康支出4.3万元。

（7）节能环保支出35.84万元，占1.34％，较年初预算数增加29.61万元，增长475.28％，主要原因是年中追加环保经费、退耕还林种苗费等。

（8）城乡社区支出158.05万元，占5.90％，较年初预算数增加142.05万元，增长887.81％，主要原因是年中追加2017－2018年农村危房改造缺口资金96.57万元、农村公路养护及水毁资金共计45.48万元。

（9）农林水支出1，073.19万元，占40.07％，较年初预算数增加865.40万元，增长416.48％，主要原因是年中追加三峡后续工程项目基金、农村移民安置区帮扶项目资金等。

（10）交通运输支出4.00万元，占0.15％，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％。

（11）住房保障支出32.90万元，占1.23％，较年初预算数增加4.12万元，增长14.32％，主要原因是新进员工的日常预算增加。

（12）灾害防治及应急管理支出12.79万元，占0.48％，较年初预算数增加12.79万元，增长0.00％，主要原因是追加自然灾害救助资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出715.64万元。其中：人员经费590.85万元，较上年决算数增加52.12万元，增长9.67％，主要原因是人员增加及调资。人员经费用途主要包括基本工资138.26万元、津贴补贴109.9万元、奖金76.37万元、社会保障缴费137.11万元、绩效工资63.72万元、其他工资福利支出55.11万元等。公用经费124.80万元，较上年决算数减少20.90万元，下降14.34％，主要原因是积极响应中央八项规定，节约开支。公用经费用途主要包括办公费25.65万元、水费0.19万元、电费4.02万元、维修费1.57万元、邮电费15.27万元、差旅费30.3万元、会议费7.32万元、培训费1.59万元、劳务费7.1万元、工会经费1.4万元、福利费3.06万元、公车运行维护费1.45万元、其他交通费用20.62万元、委托业务费4.02万元，其他1.23万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余59.72万元，年末结转结余59.72万元。本年收入2，297.16万元，较上年决算数增加492.25万元，增长27.27％，主要原因是年中追加了移民补助、基础设施及经济发展、三峡工程后续、消防设施整改资金共492.25万元。本年支出2，297.16万元，较上年决算数增加483.86万元，增长26.68％，主要原因是年中追加了移民补助、基础设施及经济发展、三峡工程后续、消防设施整改资金，支出相应增加，共计483.86万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计12.34万元，较年初预算数减少1.46万元，下降10.58％，主要原因是年中追减预算，压减开支。较上年支出数减少2.96万元，下降19.35％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于主要是本单位2019年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2019年度未发生公务车购置费。

公务车运行维护费9.26万元，主要用于机要文件交换、县内乡镇因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.04万元，下降0.43％，主要原因是年中追减预算，控制开支，厉行节约。较上年支出数增加1.20万元，增长14.89％，主要原因是本单位公务用车使用年份久、问题多增加了车辆维修成本。

公务接待费3.08万元，主要用于接待山东烟台芝罘区帮扶单位以及县上各部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.42万元，下降31.56％，主要原因是年中追减预算，控制开支，厉行节约。较上年支出数减少4.16万元，下降57.46％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待102批次870人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费35.40元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.63万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出106.58万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、邮电费、差旅费、委托业务费、其他经费等。机关运行经费较上年决算数减少21.04万元，下降16.49％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出18.02万元，较上年决算数增加11.67万元，增长183.78％，主要原因是脱贫攻坚工作接受县上各部门检查指导。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出7.80万元，较上年决算数增加6.03万元，增长340.68％，主要原因是为大力发展本单位种植产业、增加了脆李柑橘等种植管护等培训。　

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额14.64万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出14.64万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％。主要用于采购脆李苗、柑橘苗等。

五、预算绩效管理情况说明

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－57589118。