重庆市巫山县金坪小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规，承担乡镇初中教育教学任务，实现其教育教学目标；

2.对受教育者德、智、体、美、劳等诸多方面进行系统的素质教育、训练和培养，使学生形成正确的世界观、人生观和价值观，顺利完成初中阶段学习任务；

3.加强师资队伍建设，开展教职工思想政治教育、业务进修和教育科研活动，不断提高教职工队伍素质；

4.组织专业技术人员的培养、考核、奖惩、职称评聘、继续教育等工作；

5.为高一级学校输送合格新生，为社会发展培养多方面人才；

6.加强校园文化建设和学校精神文明建设，营造安全、健康、高尚的育人环境；

7.与家庭教育和社会教育密切配合，形成共同合力，努力营造全社会尊师重教的良好氛围；

8.抓好校园安保队伍建设与管理，做好安全防范工作，维护校园良好秩序，确保校园平安；

9.管理学校校产、设备、经费等，努力改善办学条件；

10.开展教育帮扶工作，引领片区初级中学教育发展；

11.定期或不定期向主管部门汇报工作，接受监督检查。

（二）机构设置

本单位是巫山县教育委员会下设的具有独立编制和核算的二级预算单位，核定事业编制21人，现有在编在职职工25人，退休人员3人，在校学生112人。

（三）单位构成

本单位属于2022年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计596.63万元，支出总计596.63万元。收支较上年决算数增加186.41万元,增长45.4%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入较上年增加179.31万元, 事业收入较上年增加7.1万元。

2.收入情况。2022年度收入合计596.63万元，较上年决算数增加186.41万元，增长45.4%，主要原因是小学教育功能收入增加，其中公用经费增加，主要是临聘人员转入劳务派遣，劳务费增加，资本性建设增加，主要是本年新增综合楼建设项目；行政事业单位医疗功能收入增加，主要是人员经费增加，本年新增在职人员医保垫底。其中：财政拨款收入587.81万元，占98.5%；事业收入8.83万元，占1.5%。

3.支出情况。2022年度支出合计596.63万元，较上年决算增加186.41万元，增长45.4%，主要原因是人员经费增加，本年新增在职教师医保垫底支出；公用经费增加，主要是临聘人员转入劳务派遣，劳务费支出增加；资本性建设增加，主要是本年新增综合大楼建设项目支出。其中：基本支出349.52万元，占58.6%；项目支出247.11万元，占41.4%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计587.81万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加179.32万元，增长43.9%,主要原因是人员经费减少，当年绩效工资未核算完，绩效工资支出较上年减少，本年新增退休教师，养老保险、职业年金住房公积金等缴费支出较上年减少。公用经费减少，项目支出增加，因2022年全面实施财政预算一体化，公用经费预算分类标准发生变化，部分预算由公用经费预算纳入部门项目预算，同时本年新增综合建设项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入587.81万元，较上年决算数增加179.32万元，增长43.9%。主要原因是小学教育功能收入增加，临聘人员转入劳务派遣，劳务费增加，本年新增综合楼建设项目；行政事业单位医疗功能收入增加，本年新增在职教师医保垫底。较年初预算数增加227.09万元，增长63%。主要原因是追加综合楼宇建设项目资金、追加人员基本工资及绩效工资、追加困难学生生活补助、追加营养改善计划资金、追加在职人员医保垫底资金等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出587.81万元，较上年决算数增加179.32万元，增长43.9%。主要原因是小学教育功能支出增加，临聘人员转入劳务派遣，劳务费支出增加，本年新增综合楼建设项目，房屋构建支出增加；行政事业单位医疗功能支出增加，本年新增在职教师医保垫底支出。较年初预算数增加227.09万元，增长63%。主要原因是追加综合楼宇建设项目资金、追加人员基本工资及绩效工资、追加困难学生生活补助、追加营养改善计划资金、追加在职人员医保垫底资金等。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出508.72万元，占86.5%，较年初预算数增加217.01万元，增长74.4%。主要原因是追加综合楼宇建设项目资金、追加人员基本工资及绩效工资、追加困难学生生活补助、追加营养改善计划资金等。

（2）社会保障与就业支出43.03万元，占7.3%，较年初预算数增加5.19万元，增长13.7%，主要原因是追加健康休养费，人员自然增资，社保缴费基数增加，追加养老保险、职业年金。

（3）卫生健康支出18.44万元，占3.1%，较年初预算数增加4.06万元，增长28.2%，主要原因是追加在职人员医保垫底、社保缴费基数增加，追加医疗保险。

（4）住房保障支出17.62万元，占3%，较年初预算数增加0.84万元，增长5%，主要原因是有调入教师，追加住房公积金的缴纳。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出349.52万元。其中：人员经费346.76万元，较上年决算数减少10.44万元，下降2.9%，主要原因是当年超额绩效未清算完，绩效工资支出较上年减少，本年新增退休教师，养老保险、职业年金住房公积金等缴费支出较上年减少，临聘人员转入劳务派遣，临时工社保缴费及工资福利支出较上年减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出,离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出。公用经费2.76万元，较上年决算数减少24.56万元，下降89.9%，主要原因自2022年开始实行财政预算一体化，预算时只将工会经费、福利费和职工教育经费支出纳入公用经费基本支出，其余公用经费均纳入项目支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。本单位2022年度未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年度培训费支出0.40万元，较上年决算数减少0.94万元，下降70.1%，主要原因是实施网络培训，减少线下培训，节约培训成本，解决工学矛盾。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径,我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位16个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评16项，涉及资金272.64万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

见附件

2.绩效自评报告或案例

无

3.关于绩效自评结果的说明

无

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：巨昌宝   023-57731687