巫山县早阳小学

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

学校属于一所完全小学。办学宗旨是：实施义务教育教学，促进学生德、智、体、美、劳全面发展。

（一）职能职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规，承担义务教育教学任务，实现其教育教学目标；

2.对受教育者德、智、体、美、劳等诸多方面进行系统的素质教育、训练和培养，使学生形成正确的世界观、人生观和价值观，顺利完成小学阶段学习任务；

3.加强师资队伍建设，开展教职工思想政治教育、业务进修和教育科研活动，不断提高教职工队伍素质；

4.组织专业技术人员的培养、考核、奖惩、职称评聘、继续教育等工作；

5.与家庭教育和社会教育密切配合，形成共同合力，努力营造全社会尊师重教的良好氛围；

6.抓好校园安保队伍建设与管理，做好安全防范工作，维护校园良好秩序，确保校园平安。

（二）机构设置

根据上述职责，巫山县早阳小学设置5个内设机构：

1.办公室：起草、审核和印发各类公文，审核各部门代拟的以学校或校领导名义发布的各类文稿;组织起草学校全局性重要材料;参与制定学校中长期发展规划和全局性的改革方案;协助校长协调学校各部门的工作，负责协调学校的重大活动;负责学校公务接待和校内外的联络工作。

2.教导处：严格执行课程标准，制定教育教学工作计划和相关的规章制度并组织实施;深入课堂，加强对教师的教学过程管理与评价;组织承担上级下达的科研课题研究任务，开展校际间学术交流、观摩活动，提高教师的教学能力和科研水平;检查指导学校各项课题实验研究;建立健全教师业务档案和学生的学籍档案，做好日常事务工作;了解帮助教师对试卷进行典型分析;协助上级主管部门的教研联系工作和校科研骨干队伍的组织建设工作。

3.总务处:坚持后勤为教学服务的原则,搞好各项服务工作;严格执行财经纪律,管好用好学校资金,加强财物管理;抓好基建工作,做好校舍、设备维修,努力改善办学条件;加强学校食堂管理,做好饮食卫生检查,严防食物中毒等安全事故发生。

4.德育处：制定学校德育工作计划并组织实施;指导、检查班级常规管理和班风建设，定期召开班主任会议;搞好校园文化建设、校风校纪建设，建立相关工作制度;抓好学生干部的培养和使用;加强德育阵地建设，强化爱国主义教育，重视学生行为习惯养成教育;组织开展各种社会实践活动;定期召开法制教育讲座、全校性家长会。

5.保卫处:严格执行教育主管部门和公安机关的工作要求,采取行之有效的安全防范措施,维护校内良好秩序;制定学校安全管理工作规章制度,督促相关部门落实;负责学校内部治安管理,重大活动及节假日的安全保卫工作;负责校园安全隐患、矛盾纠纷排查,协调、督促相关部门及时整改安全隐患,化解矛盾纠纷。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计412.1万元，支出总计412.1万元。收、支与2023年度相比，增加36.33万元，增长9.7%，主要原因是补缴以前年度社保及补发以前年度超额绩效增加，一般公共预算财政拨款收入增加。

2.收入情况。2024年度收入合计412.1万元，与2023年度相比，增加36.33万元，增长9.7%，主要原因是补缴以前年度社保及补发以前年度超额绩效增加，一般公共预算财政拨款收入增加。其中：财政拨款收入406.2万元，占98.6%；事业收入2.2万元，占0.5%；经营收入0.0万元，占0.0%；其他收入3.7万元，占0.9%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.0万元，年初结转和结余0.0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计412.1万元，与2023年度相比，增加36.33万元，增长9.7%，主要原因是补缴以前年度社保及补发以前年度超额绩效增加，一般公共预算财政拨款收入增加。其中：基本支出377.2万元，占91.5%；项目支出34.9万元，占8.5%；经营支出0.0万元，占0.0%。此外，结余分配0.0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是使用一体化系统国库集中支付,执行零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计406.2万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加39.17万元，增长10.7%。主要原因是人员自然增资，社保缴费基数增加，社会保障与就业支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入406.2万元，与2023年度相比，增加39.17万元，增长10.7%。主要原因是人员自然增资，社保缴费基数增加，社会保障与就业支出增加。较年初预算数增加32.01万元，增长8.6%。主要原因是人员自然增资，社保缴费基数增加，社会保障与就业支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出406.2万元，与2023年度相比，增加39.17万元，增长10.7%。主要原因是人员自然增资，社保缴费基数增加，社会保障与就业支出增加。较年初预算数增加32.01万元，增长8.6%。主要原因人员自然增资，社保缴费基数增加，社会保障与就业支出增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出246.4万元，占60.7%，较年初预算数增加2.02万元，增长0.8%，主要原因是追加人员经费，追加补发2023年超额绩效。

（2）社会保障与就业支出121.0万元，占29.8%，较年初预算数增加31.28万元，增长34.9%，主要原因是社保缴费预算及失业保险。

（3）卫生健康支出21.5万元，占5.3%，较年初预算数减少0.45万元，下降2.1%，主要原因是社保缴费预算及失业保险。

（4）住房保障支出17.2万元，占4.2%，较年初预算数减少0.83万元，下降4.6%，主要原因是增加住房公积金预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出377.2万元。其中：人员经费373.8万元，与2023年度相比，增加37.18万元，增长11.0%，主要原因是追加补发2023年度超额绩效、在职人员医保垫底资金等。人员经费用途主要包括人员工资，社会保障、卫生健康、住房保障。公用经费3.4万元，与2023年度相比，减少0.01万元，下降0.3%，主要原因是厉行节约，保证正常运转。公用经费用途主要包括包括商品和服务支出等学校运转基本支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

本单位2024年度未发生“三公”经费支出。

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.0万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是.本单位2024年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门无因公出国（境）费用。

2024年度本部门无公务车购置费用。

2024年度本部门无公务车运行维护费用。

2024年度本部门无公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是没有预算相关支出。本年度培训费支出0.1万元，与2023年度相比，减少0.38万元，下降82.6%，主要原因是教师数减少，开支相应减少。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.0万元。机关运行经费较上年支出数无增减。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体9个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评9项，涉及资金29.02万元。（见附件）

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

陈冰   023-57632037

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。