巫山县福田幼儿园

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.对3岁－6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。

2.根据上级教育部门的要求和本幼儿园的实际，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。

3.合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4.督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5.开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。  

6.开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。

7.负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8.负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。  

 9.保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。

10.建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。

（二）机构设置

根据上述职责，我单位设置2个内设机构：

1.总务处

负责全园会计核算，按照月度、季度、学期、学年编制和审核会计、统计报表，及时编制财务预算和结；根据园所资金运作情况，合理调配资金，确保园所资金正常运转，根据园所经营活动情况，资金动态，营业收入和费用开支的资料进行财务分析，提出建议定期向园长汇报；组织各部门编制收支计划，编制园所的月、季、年度的营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析；负责保管财务方面的文件、资料、合同、会计账册、报表、凭证等一切财务档案；负责各部门费用申请报告和采购手续的审查监督工作；负责幼儿园口常物品准备工作、做到有划供应；负责保证物品资料的安全、卫生工作、严格做好三防(防盗、防火、防潮)工作；负责建立健全随步完善园所的各项财务管理制度。

2.教导处

科学编制并严格执行保教工作计划；负责制定教学质量管理制度，如:审阅周、日、月、学期计划，总结制度、听课评课制度、课程反馈调整制度等；负责设计幼儿园所有计划方案并督促实施，规范幼儿园的学习活动并督促全面实施生活、运动、游戏学习四类活动；负责随堂听课或抽查各项计划和备课，并进行评价；合理分配主、配班的教师工作，指导后勤工作人员紧密配合教育工作，并经常检查督促落实岗位责任制。

本单位是巫山县教育委员会下设的具有独立编制和核算的二级预算单位，核定事业编制10人，现有在编在职职工10人，在园幼儿156人。

(三）单位构成

本单位属于2024年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计234.3万元，支出总计234.3万元。收、支与2023年度相比，减少19.58万元，下降7.7%，主要原因是幼儿人数减少，事业收入减少18.27万元。

2.收入情况。2024年度收入合计234.3万元，与2023年度相比，减少19.54万元，下降7.7%，主要原因是幼儿人数减少，事业收入减少18.27万元。其中：财政拨款收入194.9万元，占83.2%；事业收入39.4万元，占16.8%；经营收入0.0万元，占0.0%；其他收入0.0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.0万元，年初结转和结余0.0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计234.3万元，与2023年度相比，减少19.58万元，下降7.7%，主要原因是幼儿人数减少，事业收入减少18.27万元。其中：基本支出162.5万元，占69.4%；项目支出71.8万元，占30.6%；经营支出0.0万元，占0.0%。此外，结余分配0.0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是上年度与本年度均无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计194.9万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少1.28万元，下降0.7%。主要原因是本年度幼儿人数减少，生均公用经费收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入194.9万元，与2023年度相比，减少1.24万元，下降0.6%。主要原因是本年度幼儿人数减少，生均公用经费收入减少。较年初预算数增加24.20万元，增长14.2%。主要原因是增加普调基本工资、各类绩效工资、超额绩效纳入养老保险和职业年金缴费基数，追加人员经费预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出194.9万元，与2023年度相比，减少1.28万元，下降0.7%。主要原因是本年度幼儿人数减少，学期教育公用经费减少。较年初预算数增加24.20万元，增长14.2%。主要原因是增加普调基本工资、各类绩效工资、超额绩效纳入养老保险和职业年金缴费基数，追加人员经费预算。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是上年度与本年度均无结转结余。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出151.7万元，占77.9%，较年初预算数增加15.46万元，增长11.3%，主要原因是人员经费增加，在职教职工薪级工资调标、岗位晋级工资调标、补缴超额绩效纳入养老保险（含职业年金）、补发2023年超额绩效等。

（2）社会保障与就业支出25.8万元，占13.2%，较年初预算数增加8.63万元，增长50.4%，主要原因是年初预算社保基数调整，补缴2023年超额绩效纳入养老保险和职业年金等相关费用。

（3）卫生健康支出8.7万元，占4.5%，较年初预算数减少0.04万元，下降0.5%，主要原因是教师人员发生变动，年初预算社保基数调整等。

（4）住房保障支出8.7万元，占4.5%，较年初预算数增加0.16万元，增长1.9%，主要原因是教师人员发生变动，年初预算社保基数调整等，住房保障支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出162.5万元。其中：人员经费161.1万元，与2023年度相比，增加1.37万元，增长0.9%，主要原因是人员经费增加，在职教职工薪级工资调标、岗位晋级工资调标、补缴超额绩效纳入养老保险（含职业年金）、补发2023年超额绩效等。人员经费用途主要包括用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出，离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出。公用经费1.4万元，与2023年度相比，减少0.23万元，下降13.9%，主要原因是其他商品与服务支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

我单位属于公益二类，财政未保障我单位“三公”经费。

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.0万元，较年初预算数无增减，主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。
    公务车购置费0.0万元。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。公务车运行维护费0.0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。

公务接待费0.0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出0.7万元，与2023年度相比，增加0.06万元，增长9.7%，主要原因是加强教师队伍建设，加强线下培训力度。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

本单位无国有资产占用情况

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额0.4万元，其中：政府采购货物支出0.4万元、政府采购工程支出0.0万元、政府采购服务支出0.0万元。授予中小企业合同金额0.4万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.4万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购打印纸。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位6个项目开展了绩效自评，其中以填报自评表形式开展自评6项，涉及财政拨款项目支出资金32.40万元。

（二）部门整体绩效自评表

我单位未组织开展绩效评价

（三）项目支出绩效自评表

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

李洪   023-57812059

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。