巫山县抱龙幼儿园

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.对3－6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。

2.根据上级教育部门的要求和幼儿园的实际，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。

3.合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4.督促检查班、组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5.开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案等，提高教育质量。

6.开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。

7.负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8.负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。

9.保障幼儿一日三餐饮食的科学营养。

10.建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。

（二）机构设置

根据上述职责，我单位设置2个内设机构：

1.总务处

负责全园会计核算，及时进行财务预算和决算；根据园所资金运作情况，合理调配资金，确保园所资金正常运转，根据园所经营活动情况，资金动态，费用开支的资料进行财务分析，提出建议，定期向园长汇报；组织各部门编制收支计划，编制园所的月、季、年度的营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析；负责保管财务方面的文件、资料、合同、会计账册、报表、凭证等一切财务档案；负责各部门费用申请报告和采购手续的审查监督工作；负责幼儿园日常物品准备工作；负责保证物品资料的安全、卫生工作、严格做好三防(防盗、防火、防潮)工作；负责建立健全园所的各项财务管理制度。

2.教导处

科学编制并严格执行保教工作计划；负责制定教学质量管理制度，如:审阅周、日、月、学期计划，总结制度、听课评课制度、课程反馈调整制度等；负责设计幼儿园所有计划方案并督促实施，规范幼儿园的学习活动并督促全面实施生活、运动、游戏学习四类活动；负责随堂听课或抽查各项计划和备课，并进行评价；合理分配教师工作，指导后勤工作人员紧密配合教育工作，并经常检查督促落实岗位责任制。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计232.4万元，支出总计232.4万元。收、支与2023年度相比，减少0.45万元，下降0.2%，主要原因是由于学生是减少导致事业收入和课后延时服务收入减少。

2.收入情况。2024年度收入合计232.4万元，与2023年度相比，增加5.21万元，增长2.3%，主要原因是财政拨款较上年增加23.37万元；教育事业收费较上年减少10.19万元；其他收入较上年减少7.97万元。主要是教育收费调标，事业收入减少，课后延时服务收入减少。其中：财政拨款收入165.3万元，占71.1%；事业收入57.5万元，占24.7%；经营收入0.0万元，占0.0%；其他收入9.6万元，占4.1%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.0万元，年初结转和结余0.0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计232.4万元，与2023年度相比，减少0.45万元，下降0.2%，主要原因是主要是园内活动减少，办公用品和活动支出减少。其中：基本支出124.3万元，占53.5%；项目支出108.1万元，占46.5%；经营支出0.0万元，占0.0%。此外，结余分配0.0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计165.3万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加23.38万元，增长16.5%。主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致财政拨款收、支总计各增加16.5%。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入165.3万元，与2023年度相比，增加23.38万元，增长16.5%。主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致财政拨款收、支总计各增加16.5%。较年初预算数增加33.02万元，增长25.0%。主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致财政拨款预算增加23.38万元，课后延时服务费今年纳入其他收入增加预算9.63万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.0万元。

2.支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出165.3万元，与2023年度相比，增加23.38万元，增长16.5%。主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致财政拨款支出增加16.5%。较年初预算数增加33.02万元，增长25.0%。主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致财政拨款预算增加23.38万元，课后延时服务费今年纳入其他支出增加预算9.63万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出133.0万元，占80.5%，较年初预算数增加26.20万元，增长24.5%。主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致财政拨款预算增加23.38万元，课后延时服务费今年纳入其他支出增加预算9.63万元，教育收费支出减少6.81万元。

（2）社会保障与就业支出19.1万元，占11.5%，较年初预算数增加6.40万元，增长50.6%，主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出以及每年工资调标导致社会保障与就业支出较年初预算数增加6.40万元。

（3）卫生健康支出6.7万元，占4.0%，较年初预算数增加0.25万元，增长3.9%，主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加事业单位医疗和其他行政事业单位医疗支出以及每年工资调标导致卫生健康支出较年初预算数增加0.25万元。

（4）住房保障支出6.5万元，占3.9%，较年初预算数增加0.17万元，增长2.7%，主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，以及每年工资调标导致住房保障支出较年初预算数增加0.17万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出124.3万元。其中：人员经费123.2万元，与2023年度相比，增加22.25万元，增长22.0%，主要原因是本年招考及调入人员共增加2人，增加基本工资和绩效工资财政拨款、补发2022年超额绩效3.36万元、增加校园安保经费3.89万元导致一般公共财政拨款基本支出增加22.25万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出，离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出。公用经费1.1万元，与2023年度相比，增加0.06万元，增长6.0%，主要原因是工会经费和福利费增加0.06万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.0万元，较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。本单位2024年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.0万元费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

公务车购置费0.0万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

公务车运行维护费0.0万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

公务接待费0.0万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.0万元，与2023年度相比，无增减。。本年度培训费支出0.2万元，与2023年度相比，减少1.25万元，下降88.7%，主要原因是教职工外出参加培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.0万元。机关运行经费较上年支出数无增减。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额5.2万元，其中：政府采购货物支出5.2万元、政府采购工程支出0.0万元、政府采购服务支出0.0万元。授予中小企业合同金额0.3万元，占政府采购支出总额的6.6%，其中：授予小微企业合同金额0.3万元，占政府采购支出总额的6.6 %。主要用于LED显示屏4.9万元、采购复印纸0.3万元。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

     根据预算绩效管理要求，我单位对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评4项，涉及资金25.94万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

谭远红   023-57511087