巫山县官渡初级中学

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

实施普通初中教育，促进学生全面发展。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规，承担初中教育教学任务，实现其教育教学目标。

2.对受教育者德、智、体、美、劳等诸方面进行系统的素质教育、训练和培养，使学生形成正确的世界观、人生观和价值观，顺利完成初中阶段学习任务。

3.加强师资队伍建设，开展教职工思想政治教育、业务进修和教育科研活动，不断提高教职工队伍素质。

4.组织专业技术人员的培养、考核、奖惩、职称评聘、继续教育等工作。

5.为高一级学校输送合格新生，为社会发展培养多方面人才。

6.加强校园文化建设和学校精神文明建设，营造安全、健康、高尚的育人环境。

7.与家庭教育和社会教育密切配合，形成共同合力，努力营造全社会尊师重教的良好氛围。

8.抓好校园安保队伍建设与管理，做好安全防范工作，维护校园良好秩序，确保校园平安。

9.管理学校资产、设备、经费等，努力改善办学条件。

10.开展教育帮扶工作，引领片区初级中学教育发展。

11.定期或不定期向主管部门汇报工作，接受监督检查。

（二）机构设置

根据上述职责，我单位设置5个内设机构：

1.办公室

负责学校日常事务管理工作，包括校内行政文件起草、收发、接待、会务、考勤等工作；负责学校的文秘、文印及日常文档管理工作，包括电子办公系统的管理（收发电子文件），负责学校人事档案管理与统计；负责信息收集、宣传及学校简讯组稿、编纂、印刷等工作；做好学校各处室间协调和校务公开工作；负责学校会议的会议记录和会议服务等工作。完成领导交办的其他工作。

2.教导处

贯彻执行党和国家的教育方针，组织实施教育教学工作计划；制订教育教学工作目标，负责教师教学质量评价和学生学业评价；抓好教学工作、教务工作、招生工作、语言文字工作、教材征订工作；抓好教学常规及学校功能室建设。完成领导交办的其他工作。

3.总务处

坚持后勤为教学服务的原则，搞好各项服务工作；严格执行财经纪律，管好用好学校资金，加强财务管理；抓好基建工作，做好校舍、设备维修，努力改善办学条件；加强学校食堂管理，做好饮食卫生检查，严防食物中毒等安全事故发生。完成领导交办的其他工作。

4.德育处

具体负责学生德育工作，学生关爱工程，法制、国防教育，道路交通安全及消防安全教育工作；负责学生行为规范训练及检查评比、奖惩工作；处理各种突发事件。完成领导交办的其他工作

5.保卫处

严格执行教育主管部门和公安机关的工作要求，采取行之有效的安全防范措施，维护校内良好教学秩序；制订学校安全管理工作规章制度，并督促学校各处室认真落实；负责学校内部治安管理，重大活动及节假日的安全保卫工作；负责校园安全隐患、矛盾纠纷排查，协调、督促学校相关处室及时整改安全隐患，化解矛盾纠纷；负责校园安保队伍建设与管理，配合公安机关处理涉校、涉师、涉生各类案件。完成领导交办的其他工作任务。

本单位是巫山县教育委员会下设的具有独立编制和核算的二级预算单位，核定事业编制80人，现有在编在职职工79人，退休人员10人，在校学生822人。

（三）单位构成。

本单位属于2024年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计2031.7万元，支出总计2031.7万元。收、支与2023年度相比，增加77.30万元，增长4.0%，主要原因是增加一般公共预算财政拨款人员经费工资福利及个人和家庭补助收入；增加教育收费。

2.收入情况。2024年度收入合计2031.7万元，与2023年度相比，增加77.30万元，增长4.0%，主要原因是增加一般公共预算财政拨款人员经费工资福利及个人和家庭补助收入；增加教育收费。其中：财政拨款收入1934.3万元，占95.2%；事业收入3.6万元，占0.2%；经营收入0.0万元，占0.0%；其他收入93.8万元，占4.6%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.0万元，年初结转和结余0.0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计2031.7万元，与2023年度相比，增加77.30万元，增长4.0%，主要原因是增加一般公共预算财政拨款人员经费工资福利及个人和家庭补助收入；增加教育收费。。其中：基本支出1560.9万元，占76.8%；项目支出470.8万元，占23.2%；经营支出0.0万元，占0.0%。此外，结余分配0.0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是：（1）财政实行零结转；（2）是本年度严格执行了预算，实现了本年度收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1934.3万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加48.01万元，增长2.6%。主要原因是增加了教育收费，其他收费。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1934.3万元，与2023年度相比，增加48.01万元，增长2.6%。主要原因是人员社保经费增加82.51万元；教育经费减少34.5万元。较年初预算数增加342.38万元，增长21.5%。主要原因是超额绩效调标没有纳入年初预算，年中追加超额绩效等。此外，年初财政拨款结转和结余0.0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1934.3万元，与2023年度相比，增加48.01万元，增长2.6%。主要原因是人员社保经费增加82.51万元；教育经费减少34.5万元。较年初预算数增加342.38万元，增长21.5%。主要原因是超额绩效调标没有纳入年初预算，年中追加超额绩效等。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是（1）财政实行零结转（2）本年度严格执行了预算，实现了本年度收支平衡。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面。

（1）教育支出1482.6万元，占76.7%，较年初预算数增加242.18万元，增长19.5%，主要原因是部分学生资助、本年度教职工普调工资、晋职晋级工资、调薪工资、绩效工资等零星追加等。

（2）社会保障与就业支出289.6万元，占15.0%，较年初预算数增加102.09万元，增长54.5%，主要原因是增加人员超额绩效纳入养老保险和职业年金。

（3）卫生健康支出81.6万元，占4.2%，较年初预算数减少0.85万元，下降1.0%，主要原因是减少退休，调走人员。

（4）住房保障支出80.5万元，占4.2%，较年初预算数减少1.02万元，下降1.3%，主要原因是减少退休，调走人员。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出1560.9万元。其中：人员经费1546.4万元，与2023年度相比，增加72.68万元，增长4.9%，主要原因是财政人员绩效全额预算增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出，离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出。公用经费14.5万元，与2023年度相比，减少0.36万元，下降2.4%，主要原因是本年度部门决算编报口径发生变化，基本支出中的公用经费只包含工会费、福利费、职工教育经费，其余公用经费均列入项目支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出及办公设备购置费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.0万元，年末结转结余0.0万元。本年收入0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是主要原因是：本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.0万元，基本支出0.0万元，项目支出0.0万元，主要用途用于本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.0万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位2024年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是我单位2024年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.0万元，主要是用于：本单位2024年未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是：本单位2024年未发生因公出国（境）支出。较上年支出数无增减，主要原因是：本单位2024年未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.0万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务车购置支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费0.0万元，本单位2024年未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.0万元，本单位2024年未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务接待费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是无会议费支出。本年度培训费支出7.5万元，与2023年度相比，增加5.40万元，增长252.3%，主要原因是主要增加新老师培训和新教材培训。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.0万元，机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额0.0万元，其中：政府采购货物支出0.0万元、政府采购工程支出0.0万元、政府采购服务支出0.0万元。授予中小企业合同金额0.0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.0万元，占政府采购支出总额的0%。2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对11个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评11项，涉及资金373.4万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：刘耀华023-57567968。