巫山县2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

一、2025年预算执行情况

2025年是实现“十四五”规划目标的收官之年。全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实中央、市委经济工作会议和县委十五届历次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，按照“稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，锚定“两件大事”、打造“四张名片”，实施积极的财政政策，优化支出结构，深化财税改革，强化风险防控，全力保障县委、县政府重大决策部署落地见效，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力支撑。

（一）一般公共预算执行情况（附件1）

一般公共预算收入完成219,342万元，完成预算的104.4%，下降10.5%，其中，税收收入完成55,135万元，下降5.2%；非税收入完成164,207万元，下降12.1%，下降较高主要是经营权转让收入减少等一次性因素影响。

一般公共预算收入加上上年结转收入62,650万元、上级补助收入417,051万元、债券转贷收入83,900万元，动用预算稳定调节基金47,491万元和区域间转移支付收入805万元后，收入总量为831,239万元。

全县一般公共预算支出594,479万元，下降5.4%，加上上解中央和市级支出20,973万元、债务还本支出80,804万元、安排预算稳定调节基金31,596万元、结转下年102,587万元、区域间转移支付支出800万元后，支出总量为831,239万元。

重点支出执行情况：一般公共服务支出53,825万元，增长7.2%；国防支出703万元，去年同期无；公共安全支出18,877万元，增长9.6%；教育支出110,302万元，增长0.9%（加上教育系统社会保障、医疗卫生、住房保障、债券安排的项目等支出，教育事业总投入164,743万元，增长4.8%）；科学技术支出1,156万元，增长0.1%；文化旅游体育与传媒支出9,264万元，下降84.2%，主要是上年向县属国企注入资本金额度较大，抬高了基数；社会保障和就业支出95,873万元，增长1.3%；卫生健康支出59,812万元，增长5.2%；节能环保支出20,533万元，增长10.2%；城乡社区支出23,116万元，增长93.5%；农林水支出109,468万元，增长0.3%；交通运输支出35,323万元，增长117.9%；资源勘探工业信息等支出279万元，下降42.9%；商业服务业等支出640万元，下降39.3%；自然资源海洋气象等支出3,705万元，下降10.5%；住房保障支出21,069万元，下降3.5%；粮油物资储备支出442万元，增长61.3%；灾害防治及应急管理支出12,076万元，下降68.1%，主要是上年增发国债项目支出较多，抬高了基数；债务支出18,016万元，下降3.3%。预备费年初安排6,000万元，执行中动用119万元，主要用于危岩搬迁和抢险救灾，剩余部分已按规定补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算执行情况（附件2）

全县政府性基金预算收入完成75,520万元，完成预算的75.5%，增长2.4%，其中：国有土地使用权出让收入48,083万元，下降8.6%；城市基础设施建设配套费收入2,681万元，下降42%；污水处理费收入1,334万元，增长517.6%；专项债务对应项目专项收入23,422万元，增长43.7%。

本级政府性基金预算收入加上上级基金补助收入49,665万元、上年结转收入134,160万元、债券转贷收入171,140万元后，收入总量为430,485万元。

全县政府性基金预算支出247,372万元，下降1.5%，加上上解支出2,549万元、债务还本76,700万元、结转下年103,864万元后，支出总量为430,485万元。

重点支出执行情况：文化旅游体育与传媒支出45万元，下降40%；节能环保支出6,555万元，增长163.6%；城乡社区支出65,642万元，下降24.6%；农林水支出54,081万元，增长43.1%；交通运输支出6,437万元，增长80362.5%，主要是新增老旧船舶报废更新项目支出；资源勘探工业信息等支出1,020万元，去年同期无；住房保障支出315万元，去年同期无；债务付息等支出29,515万元，增长11%；其它支出83,762万元，下降13.7%，主要是专项债券安排的建设项目支出减少。

（三）国有资本经营预算执行情况（附件6）

全县国有资本经营预算收入完成9,714万元，完成预算的107.9%，增长2207.4%。本级国有资本经营预算收入加上上级补助收入67万元、上年结转收入1,456万元，收入总量为11,237万元。

全县国有资本经营预算支出7,655万元，加上结转下年3,582万元，支出总量为11,237万元。

（四）社会保险基金预算执行情况（附件3）

社会保险基金预算收入363,203万元，增长3.9%，加上上年结转收入32,049万元，收入总量为395,252万元。

社会保险基金预算支出378,693万元，增长7.9%，结转下年支出16,559万元后，支出总量为395,252万元。

二、2025年财政重点工作

（一）聚焦提质增效，以系统集成的思维做大财力。积极适应财政运行新常态，通过政策协同、机制创新和精准发力，提升综合保障能力和可持续发展水平。

1．精准施策持续拓展财源。围绕全县重点产业链布局，在落实减税降费政策的同时，持续优化营商环境，动态监测建筑、矿山、金融等重点税源态势，实现重点税源监控覆盖面95%以上。加大力度支持重点产业项目和新兴税源培育，全力推动税收收入实现量质齐升。持续推动非税收入精细化管理，稳妥有序推进土地招拍挂，各项收入依法依规、及时足额入库。

2．前瞻谋划全力立项争资。健全跨部门协同争资机制，加速推动“财政资金池”与“重大项目池”对接，全力做好前期经费筹措、资金来源审核、财政预算评审等具体工作。全年争取转移支付及各类专款46.7亿元，同比下降12.8%（主要是三峡后续专项资金政策到期，降幅较大；2023年增发国债为一次性因素，仅在2023年、2024年集中下达，抬高了基数）。

3．抢抓机遇发挥债券效益。抢抓国家“适度加力、提质增效”的积极财政政策，紧盯债券政策窗口期，围绕教育、文化旅游、社会生保障等领域，争取政府债券额度25.5亿元，增长22.1%，其中：专项债券17.1亿元、一般债券8.4亿元。有力支持27个县级重点项目顺利推进，有序推进政府债务结构优化，有效缓释存量债务化解压力，为县域发展持续增添了内生动力。

4．稳步有序盘活资产。纵深推进“三攻坚一盘活”改革突破，实施资产盘活“一盘棋”，优化专班组织架构和运行机制，强化行业部门主责、金融机构有效联动、财税部门无缝对接，分类施策推进132宗闲置低效资产、1项矿业特许经营权盘活处置，完成资产确权17处。资产盘活工作取得显著成效，资产盘活、回收资金完成率分别为103%、102%，超额完成市上下达的任务。

（二）聚焦以财辅政，以精准滴灌的方式统筹资源。坚持集中财力办大事，推动跨年度、跨部门、跨领域财力统筹，确保财力配置与县委、县政府重大战略任务同频共振。

1．全力保障乡村振兴建设。落实“四个不摘”“一个不变”要求，安排衔接资金4.04亿元用于农业产业发展和农村基础设施建设。统筹财力推进109个乡村特色产业培育项目、完成30余个村人居环境整治提升、新改建高标准农田2.5万亩，实施美丽乡村建设、农村改厕计划，落实河长制、林长制管理。拓展“一卡通”清单，发放18项涉农补贴1.54亿元，惠及33.3万农户。

2．着力激发市场消费潜能。支持开展3C、汽车、电动自行车等消费品以旧换新活动，完成交易2.5万单，拉动消费1.62亿元，发放财政补贴2,522万元。支持县域商业体系建设，改造提升2个乡镇商贸中心、3个县域物流共配中心和5个乡镇寄递物流共配中心。发挥政府采购政策引导功能，助力民营经济发展，授予中小企业合同金额1.69亿元，占全县采购总额的89.7%。

3．鼎力支撑重大项目建设。统筹安排18.68亿元支持重大基础设施项目建设，重点保障奉巫建高速项目、西南安全出口道建设项目等大通道连接建设，完成投资29.2亿元，支持摩天岭生态康养度假区、巫峡·神女景区提档升级等重大文旅项目，完成投资5.5亿元。强化政府投资项目成本管控，完成预算评审项目52个，送审金额5.87亿元，审减0.48亿元，平均审减率8%。

4．全力护航重点领域改革。支持“地灾管控”“财政智管”等16项数字重庆建设工作落地，优先安排网络运维费用。持续深化国企改革，推动县属5大集团聚焦主责主业，降本增效，国企亏损面下降10个百分点，综合融资成本率降至4.5%。全力支持开展耕林空间、强镇带村等试点工作，做好大综合一体化执法改革、农村集体经济经理人改革等经费保障工作。

（三）聚焦民生福祉，以可感可及的实效改善民生。坚持在发展中保障和改善民生，持续推动政策向民生聚焦、财力向民生倾斜、服务向民生覆盖。

1．持续推动教育优质均衡发展。落实财政性教育经费“两个只增不减”政策，全年教育总投入16.47亿元，增长4.8%，占财政总支出19%。支持优化教育资源布局，巩固义务教育均衡发展，实施县域高中振兴行动，推动职业教育产教融合，提升特校办学条件。兑现营养改善、学生资助、生源地贷款贴息等教育基本民生政策。落实学前教育免保教费政策，3771名学前儿童受益。

2．持续提升医疗卫生服务水平。安排5,014万元用于支持29家公立医院基本运行。将基本公卫和居民医保财政人均补助标准分别由94元、670元提至99元、700元，新增支出200万元。安排4,208万元用于妇幼保健、疾病防控，支持中医事业健康发展。足额安排困难群众医疗救助、计生奖扶、托育机构运营补助等医疗卫生保障政策。发放育儿补贴3,285万元，10248名婴幼儿受益。

3．织密扎牢社会保障安全网络。安排2.37亿元加大困难群众救助，及时兑现城乡低保、特困人员供养金等社会保障领域补助政策。安排7,086万元支持发展妇女、儿童、残疾人等社会福利事业，足额落实拥军优抚政策。安排3,070万元支持福利中心、敬老院运营，推进失能供养中心建设，发放养老服务消费补贴。将发放高龄津贴范围由100岁降至80岁，19193名老人受益。

4．不折不扣落实好就业优先政策。安排就业补助资金5,897万元，开发公益性岗位3300个，用于职业技能培训、就业创业招聘等服务活动，落实脱贫户外出务工、青年就业见习、灵活就业人员等15项补助政策。发放创业担保贷款贴息315万元，带动就业680余人次。从2025年10月起，对到我县就业的高校毕业生给予不低于1,000元/人/月的就业补贴，已有32人受益。

（四）聚焦改革创新，以规范高效的机制守牢底线。落实落细过紧日子要求，强化预算绩效管理，防范化解债务风险，持续规范财经秩序，提升财政治理效能。

1．坚决兜牢基层“三保”底线。坚持“三保”支出在预算编制和执行中的优先顺序，全年“三保”支出30.5亿元，基本实现应保尽保。健全预算安排事前审核、执行监控、风险处置机制，对全县所有预算单位“三保”预算进行审核，覆盖率100%。将党政机关过紧日子作为长期方针，全年压减一般性支出和非急需非刚性支出1,200万元。

2．全面提升预算绩效管理水平。深化预算管理一体化系统应用，实现资金从编制到执行的全流程监控。推动预算与绩效管理深度融合，对7个项目1.3亿元资金开展重点绩效评价，对78个县级部门开展整体绩效评价，评价结果与预算、支出挂钩。加大预决算公开力度，全县除涉密单位外，所有使用财政资金的部门预决算、“三公”经费预决算均依法公开，公开率100%。

3．稳妥化解地方政府债务风险。通过预算安排、资产盘活、经营收入等多种方式，化解存量债务11.54亿元，超额完成市级指导性任务。坚决遏制新增隐性债务，未发生一起违规新增隐债案例。加强政府债券项目资金管理和绩效评价，及时足额偿还到期债务本息。截至2025年末，政府债务余额控制在市核定的债务限额之内，债务风险等级保持“黄色”，风险总体可控。

4．切实强化财会监督震慑作用。围绕重大决策部署落实、重点民生资金管理使用、政府采购及资产管理等财经领域，开展财会监督检查，全年组织实施监督检查12项，发出整改通知书或工作建议24件。严肃查处挪用资金、虚报冒领、财务造假等行为，发现问题123个，涉及资金1,902万元。同时，督促指导相关单位做好巡视巡察、审计检查等指出的财经领域问题整改销号。

需要说明的是，以上财政收入和支出投入统计，存在归类口径交叉，不能简单叠加。

“物有甘苦，尝之者识；道有夷险，履之者知”。各位代表，回顾过去一年的财政工作，我们深切感受到征程多艰、奋斗之苦、改革不易。面对复杂严峻的宏观经济环境和改革发展稳定任务，全县财政系统坚决贯彻落实县委、县政府决策部署，积极应对经济下行压力，在爬坡过坎中奋力前行，在攻坚克难中砥砺奋进，守住了财政平稳运行的底线，为全县经济社会高质量发展提供了有力支撑。这些成绩的取得，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引，关键在于县委、县政府的坚强领导，离不开县人大、县政协的有力监督和指导，凝聚着全县上下和社会各界的智慧与汗水。对此，我们始终心怀感激，常思冷暖，努力担当作为。

各位代表，2025年财政各项任务的顺利完成，标志着“十四五”圆满收官。过去的五年，是全县发展进程中极不平常极不平凡的五年，外部环境风高浪急，改革任务艰巨繁重，经济运行遇到了多重超预期因素叠加冲击，我们取得了来之不易的成绩。一是聚财理财更加高效。“十四五”时期，一般公共预算收入累计达到81.5亿元，比“十三五”时期增加27.7亿元，增长34%，实现质的有效提升和量的合理增长。同时，争取转移支付244亿元，比“十三五”时期增加7亿元，集中财力办成了许多大事要事，财政对县域经济社会发展的基础支撑作用进一步凸显。二是民生导向更加鲜明。“十四五”期间，教育、卫生健康支出、社会保障和就业、住房保障等民生支出始终保持较高的支出强度，财政投入的80%用于改善民生。同时，积极回应人民群众关切，对困难群众、居民医保、基本公卫等民生补助政策连续提标，婴幼儿发放育儿补贴、学前教育等新增民生政策足额落实，发展成果更多更公平惠及人民群众。三是风险防控更加有力。严格落实一揽子债务管控政策，“十四五”期间没发生一起债务违约事件，没发现一笔新增隐性债务，综合债务率逐年“只降不增”，债务风险有效缓释。坚持“三保”在财政库款保障中的优先顺序，加强重大时间节点前的资金调度，库款运行始终安全规范、平稳有序。财政应对风险挑战的能力进一步增强，安全发展根基更加稳固。四是管理质效更加凸显。财税改革管理纵深推进，预算管理一体化改革基本完成，国库集中收付制度落实落细，直达资金机制运行高效，绩效管理观念深入人心，财政智管全面推广应用，全面建成“有预算才实施”“要用钱先评审”、“有变化要调剂”、“用不完全收回”的预算架构。国有企业改革实现新突破，财会监督持续加码发力，预算评审程序更加规范，采购节资防腐作用充分发挥，国有资产管理持续规范，财政服务全局的水平和综合治理效能得到明显提升。

在理智面对成绩的同时，我们也清醒地意识到，当前财经形势依然严峻复杂，财政工作仍面临诸多挑战和复杂局面，一些深层次问题亟待解决，新挑战仍然不少，主要体现在五个方面：一是财政收入增长基础不牢，传统税源增长乏力，新兴税源尚在起步，收入渠道单一，稳定性不足，结构亟待优化。二是财政收支矛盾仍然突出，教育、医疗、社保等系列民生支出持续增加，乡村振兴、生态环保、重大项目建设等资金需求巨大，财政运行压力仍然较大。三是财政资金使用绩效有待提升，部分领域资金使用分散、沉淀，预算约束有待加强，仍存在资金使用不合理、程序不规范的情况，预算约束力和绩效管理精细度有待进一步增强，过“紧日子”措施还没有完全落实落细。四是政府债务还本付息已进入高峰期，债务结构有待进一步优化，付息成本还有压降空间，风险防控任务仍然艰巨。五是预算管理制度改革仍需深化，零基预算、资产盘活、财政智管等方面有待进一步突破，投资评审、政府采购、国有资产还需精细化，财会监督职能还需加力，财政管理质效仍需提升。

“明者因时而变，知者随事而制”。各位代表，上述问题大多是发展中、转型中的问题，我们将始终坚持问题导向，保持清醒头脑，在深刻复杂变化中主动识变、应变、求变。我们相信，识变让我们不盲目、应变不慌乱、求变不止步，我们将在持续发展中逐一消化老问题，采取新举措，推动可持续。我们更加坚信，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，通过全县上下勠力同心、共克时艰，一定能够妥善应对各类风险挑战，巩固拓展经济稳中向好势头，用“真金白银”为全县高质量发展提供坚实支撑！

三、2026年财政预算草案

（一）2026年财政经济形势

当前我国经济展现出较强韧性和发展潜力，回升向好的基本面持续巩固。在宏观经济形势整体好转、逐步回升的态势下，我县随着美丽河湖、奉巫建高速等一批重大项目加速推进，清洁能源、绿色建材等招商引资项目落地产效，减税降费、消费补贴等一揽子惠民利企政策逐步实施，将为县域经济高质量发展和财政平稳运行提供重要支撑。同时，全国财政工作会指出，财政政策将继续保持“更加积极”的政策方向，来自于中央层面前所未有的重视和一系列正在谋划的“组合拳”政策将逐步落地生效。

但经济社会运行仍面临诸多挑战，具体体现在：消费恢复基础有待夯实，市场活力有待激发，消费信心有待提振；二是固定资产投资边际效益趋缓，重大项目招引落地质效仍需提升，争资引援力度有待加码；三是收入企稳向好的基础尚需进一步夯实，资产盘活渠道有待拓展，财政管理模式还需更加精细，服务水平有待提升。与此同时，稳就业、保民生、促消费、扩投资等重点领域的刚性支出持续增长，财政收支“紧平衡”特征更加凸显，预算平衡压力依然突出。

综合研判，2026年财政运行面临的复杂性、艰巨性不容低估，我们将全面贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议和市委经济工作会议、全市财税审工作会精神，牢牢把握财政工作主动权，突破惯性思维和路径依赖，在体制机制、发展理念、工作方法上创新思维、精准施策，坚持固本培元、开源节流，着力推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（二）2026年预算编制指导思想和预算编制总体要求

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议和市委经济工作会议部署要求，完整、准确、全面贯彻新发展理念。聚焦服务“两件大事”和“四张名片”战略目标，突出“稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，着力发挥好现有财力的集聚效应，进一步助推全面深化改革，更好统筹发展和安全。积极对接国家宏观政策靠前发力、适度加力的窗口期，抢抓政策机遇，全力提振信心、激活内需、稳定增长。坚持在发展中保障和改善民生，有效防范化解地方政府债务等重点领域风险，持续巩固经济回升向好态势，切实增进民生福祉，维护社会大局稳定，努力在变化中守住方向、在挑战中开辟新局。

预算编制总体要求：一是坚持实事求是、科学预测收入。收入预算编制要与我县经济发展实际水平和国家实施“适度加力、提质增效”的积极财政政策要求相衔接，强化全口径预算管理，加强各类资金资源统筹，切实增强财政综合保障能力。二是优化支出结构、突出保障重点。支出预算安排要着力提质增效，紧紧围绕全县中心工作和发展大局，加强绩效管理和政策评估，把宝贵的财政资金花到政策效果更好、牵引带动作用更大、人民群众更需要的地方，花出更大效益。三是严守债务红线、有效防控风险。坚决遏制新增隐性债务，健全化债长效机制，多渠道、多方式稳妥化解存量债务，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线，确保财政可持续运行。四是强化政策协同、提升整体效能。加强跨部门沟通协调与政策会商，注重财政政策与产业、就业、区域等政策的有效配合，打好宏观政策组合拳，形成推动高质量发展的合力。五是突出绩效导向、严格监督管理。全面实施预算绩效管理，强化财政可承受能力评估，硬化预算约束，严肃财经纪律，加强财会监督与内控建设，确保财政资金规范、安全、高效使用。

（三）2026年预算草案

1．一般公共预算（附件4）

（1）一般公共预算收入预计

全县一般公共预算收入预计完成159,000万元，较上年执行数下降27.5%（较2024年年初预算数增长6.5%），其中：税收收入预计58,700万元，较上年执行数增长6.5%；非税收入预计100,300万元，较上年执行数下降38.9%（较2024年年初预算数增长15.3%）。

全县一般公共预算收入加上上级补助收入348,480万元（提前下达的转移支付）、上年结转收入102,587万元、动用预算稳定调节基金31,596万元、从政府性基金预算和国有资本经营预算调入45,000万元后，收入总量为686,663万元。

（2）一般公共预算支出预计

全县一般公共预算支出安排665,323万元，加上上解中央和市级18,600万元、债务还本支出2,140万元、外债还本支出600万元后，支出总量为686,663万元。

重点支出项目预算安排：一般公共服务支出安排43,549万元，增长5%；国防支出安排289万元，增长238.6%；公共安全支出安排17,271万元，增长2.2%；教育支出安排124,386万元，增长15.7%；科学技术支出安排1,237万元，增长1.6%；文化体育与传媒支出安排7,550万元，增长35.3%；社会保障和就业支出安排94,005万元，增长6.1%；卫生健康支出安排42,829万元，增长22.1%；节能环保支出安排26,969万元，增长151.1%；城乡社区支出安排13,053万元，增长6.2%；农林水支出安排97,273万元，增长1.3%；交通运输支出安排30,564万元，增长21%；资源勘探工业信息等支出安排1,635万元，增长65%；商业服务业等支出安排1,256万元，下降35%；金融支出277万元；自然资源海洋气象等支出安排3,582万元，增长9%；住房保障支出安排69,312万元，增长161.4%；粮油储备支出安排430万元，增长25.5%；灾害防治及应急管理支出安排15,491万元，增长1.7%；预备费安排7,000万元，增长16.7%；债务付息付费支出安排16,893万元，下降5.5%；外债付息支出600万元，其他支出安排49,872万元，下降11%。

需要说明的是，部分功能科目年初预算增幅较大，主要原因：转移支付收入增加，年初可安排额度增长；兑现人员经费提标政策，年初预算编细编实绩效。年度预算执行过程中还有变化，以调整预算为准。

2．政府性基金预算（附件5）

（1）政府性基金预算收入预计

全县政府性基金收入预计完成100,000万元，较上年执行数增长32.4%，其中：国有土地使用权出让收入64,000万元；城市基础设施建设配套收入5,000万元，其他政府性基金收入31,000万元。本级政府性基金收入加上政府性基金补助收入4,872万元、上年结转收入103,864万元后，收入总量为208,736万元。

（2）政府性基金预算支出预计

全县拟安排政府性基金预算支出170,486万元，加上上解中央和市级支出3,250万元、调出资金35,000万元（平衡一般公共预算）后，支出总量为208,736万元。

重点支出项目预算安排：文化旅游体育与传媒支出安排306万元，增长60.2%；节能环保支出安排28,998万元，增长140.4%；城乡社区支出安排44,444万元，下降1.4%；农林水支出安排42,716万元，下降52.3%；资源勘探工业信息等支出安排50万元；自然资源海洋气象等支出安排205万元；住房保障支出安排60万元，下降83.3%；灾害防治及应急管理支出安排1558万元；债务付息付费支出安排31,624万元，增长8.7%；其他支出20,525万元，下降22.7%。

3．国有资本经营预算（附件6）

全县国有资本经营预算收入预计完成10,000万元，加上转移支付收入66万元、上年结转收入3,582万元，收入总量为13,648万元。安排国有资本经营预算支出3,648万元，其余10,000万元调出用于一般公共预算，支出总量为13,648万元。

上述支出方向中，涉及预算草案批准前必须安排的人员，基本运转等支出，按照《预算法》第五十四条规定，已作相应安排。

四、2026年财政重点工作

2026年是“十五五”规划的开局起步之年，也是巫山加快建设山区库区强县富民现代化示范县承上启下的关键之年，我们将牢固树立“大财政”理念，以“当家”思维做好“管家”工作，确保党中央决策部署和县委县政府工作要求在资金安排、政策落实等环节落地见效。

（一）坚持系统谋划，着力拓展财政增收新空间。紧紧围绕财政可持续发展目标，统筹当前与长远，创新增收方式，强化财源建设，持续做大财政蛋糕。

1．助推经济提质增效。严格落实更加积极的财政政策，聚力支持生态工业、新能源新材料、低空经济等产业加速发展，支持重点项目有序推进，落实一系列提振消费政策，加大本土优质企业扶持力度，更加注重招商企业落地见效。依法依规组织收入，重点强化对建筑、矿山等支柱税源的服务与监管，加强税源全链条管理，财税信息共享，推动财政收入量质齐升。

2．争资引援精准加力。更加积极主动加强与市级财政部门的对接，精准把握财力分配因素，加强横向和纵向分析，尽最大力度争取政策倾斜和财力支持。进一步发挥财政部门在争资引援的先锋作用，紧盯上级政策与资金导向，将服务关口前移，协调行业部门，精心谋划和储备一批符合政策导向、支撑巫山长远发展的重大项目，为县域经济发展争取更多“真金白银”。

3．提升债券使用效能。紧跟国家政策调整步伐，抢抓地方政府债券发行机遇，与发改及相关行业主管部门协同发力，围绕基础设施补短板、新型城镇化、民生改善等领域，精准储备和申报项目。强化债券资金“借、用、管、还”全流程、穿透式管理，严控资金投向、加快资金拨付，提升使用绩效，着力发挥债券资金在稳投资、促发展中的关键作用。

4．持续推动资产盘活。深度挖掘国有土地盘活潜力，加快批而未供土地、闲置低效用地分类处置。持续做好国有自然资源、资产清查梳理，重点盘活行政事业单位、县属国企闲置的校舍、园区厂房等资产，深入挖掘交通、水利、市政等公共基础设施的盘活价值，有序推进景区、水库等领域特许经营权转让，推动国有资产有效利用、盘活增效。

（二）坚持统筹兼顾，着力提升财政保障新效能。遵循“统筹兼顾、突出重点，有保有压、讲求绩效”的原则，优化支出结构，集中财力保障大事要事，提高财政资金使用效益。

1．强化重点战略财力支撑。聚焦县委县政府中心工作，围绕“两件大事”“四张名片”加强财力支撑和服务保障，支持建设更多打基础、利长远的重大项目。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，助力推进乡村全面振兴。支持减载降危和城市更新，改善城市功能。支持数字重庆建设，助推文旅融合发展，协同抓好生态环保建设、营商环境改革、平安稳定等重点工作。

2．完善民生保障长效机制。把惠民生和促消费、投资于物和投资于人紧密结合起来，在民生改善中打开内需增长新空间。坚持尽力而为、量力而行，持续加大教育、医疗、养老、社保、住房、就业等基本民生投入，不折不扣落实新增、提标、扩围等支出政策，支持办好民生实事，重点解决群众急难愁盼的问题，推动民生支出与当前财力状况相匹配。

3．加快推进预算绩效改革。将“零基预算”理念贯穿预算管理全过程，打破支出固化格局，一切预算安排以实际需求、绩效目标和政策导向为依据，做到“小钱小气、大钱大方”。深化预算与绩效管理一体化融合，健全完善政策项目有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用的全过程预算绩效管理体系。

4．厉行节约强化支出约束。将政府过紧日子作为长期坚持的方针，严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控一般性支出，精简论坛、庆典、展会等活动，压减非刚性、非重点项目支出。严格执行支出标准体系，加强“三公”经费和会议费、培训费管理。持续推进节约型机关建设，腾出更多宝贵资金用于发展紧要处、民生急需上。

（三）坚持底线思维，着力构建财政运行新格局。统筹发展和安全，增强风险意识，树立底线思维，健全防控机制，确保财政运行平稳健康可持续。

1．筑牢兜实基层“三保”底线。始终将基层“三保”作为财政工作的重中之重，足额安排“三保”预算，落实县级财力保障机制。坚持关口前移、精准发力，加强国库资金监测调度，动态关注预算单位财务运行状况。依托信息化系统对“三保”支出进行全流程监控，确保“三保”支出按时足额兑付，努力保障行政事业单位基本运转，维护社会大局稳定。

2．标本兼治防范化解债务风险。坚持在发展中化债、在化债中发展。持续做好政府法定债务和政府隐性债务监测预警，督促国企按时足额兑付到期政府债券本息。积极稳妥化解存量隐性债务，严格落实遏制新增隐性债务政策底线。落实出资人管理职责，强化融资平台公司治理和经营性债务管控，实时研判预警，动态处置风险，避免风险扩散传导、叠加放大。

3．深化财政管理改革创新。围绕零基预算、绩效管理、省以下财政体制等事项，接续推进落实各项改革任务。加快构建零基预算管理机制。深化国库集中支付改革，优化财政资金拨付流程，加强财政暂付款项清理消化和管控，完善政府财务报告体系。加快“财政智管”运用，提高大数据分析运用水平。持续做好预算评审、政府采购、电子票据、资产管理等服务保障工作。

4．全面加强财会监督。推动财会监督与其他各类监督贯通，聚焦重大政策落实、重点民生资金、国有资产管理等领域开展监督检查，加大问题线索移送和典型案例通报力度，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。加强会计管理，提升内部控制建设水平。加强财政财务干部专业化培养，加大财经信息共享，推进财经法制建设和财务知识普及，营造风清气正的财经环境。

各位代表、同志们！蓝图绘就风正劲，实干笃行启新程。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和县委的坚强领导下，科学谋划财政支撑保障措施，实化细化财政攻坚任务举措，克难关、战风险、迎挑战，为加快建设山区库区强县富民现代化示范县贡献更多财政力量。

    财经术语解释

1．一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：指国家通过向社会征收、出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支预算。

3．国有资本经营预算：指国家以国有资产所有者身份取得的国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

4．社保基金预算：根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支预算，由市财政局统一编制预决算，区县负责执行。

5．预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。

6．上解支出：指按体制下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级财政部门的款项，“上解”可理解为“上交”。

7．预算管理一体化：指将预算项目储备、预算编审、执行、核算、决算等纳入全过程管理系统，实现动态反映和效率控制。

8．“三公”支出：指政府部门人员用于因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护等方面的支出。